손해보지 않는 재산세 절세 방법 계산기 통해 확인해보세

재산세는 매년 6월 1일 기준으로 소유한 토지와 건축물의 공시가액을 기준으로 과세되는 세금입니다. 종합부동산세와 달리 주택 특례가 적용되지 않아 부담이 클 수 있지만, 아래와 같은 방법으로 절세할 수 있습니다.

 

 

재산세

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재산세

 

 

 

1. 과세표준 절감

• 공시가액 감정 신청:
  • 부동산의 공시가액이 실제 시가보다 높다고 판단되면 감정 신청을 통해 공시가액을 낮출 수 있습니다. (신청 시기: 3월부터 5월까지)
  • 토지: 주변 토지와 비교하여 지가가 낮거나, 개발 제한 등으로 가치가 낮은 경우
  • 건축물: 노후화, 결함, 주변 환경 악화 등으로 가치가 낮은 경우
• 재산 분할:
  • 토지나 건축물을 여러 필지로 분할하면 과세표준이 절감될 수 있습니다.
  • 다만, 분할 비용이 발생하고, 토지의 경우 최소 분할 기준(면적)을 충족해야 합니다.
• 공동명의:
  • 토지나 건축물을 배우자, 자녀 등과 공동명의로 소유하면 과세표준이 분할됩니다.
  • 하지만, 이혼 시 재산 분할 문제가 발생할 수 있으므로 신중하게 결정해야 합니다. 

재산세계산기

 

 

2. 세액 공제

• 저소득자 특별공제:
  • 소득 및 주택자산 기준에 따라 일정 금액의 세액을 공제받을 수 있습니다.
  • 신청 방법: 매년 6월부터 7월까지 관할 지자체에 신청
• 장애인 특별공제:
  • 장애인 본인 또는 배우자가 소유하는 토지 및 건축물에 대한 세액을 일정 금액 공제
  • 신청 방법: 매년 6월부터 7월까지 관할 지자체에 신청
• 고령자 특별공제:
  • 70세 이상 고령자가 소유하는 주택에 대한 세액을 일정 금액 공제
  • 신청 방법: 매년 6월부터 7월까지 관할 지자체에 신청

 

3. 주택연금 가입 시 절세 혜택

• 주택 공시가액 5억 원 이하:
  • 재산세 25% 감면
• 주택 공시가액 5억원 초과:
  • 5억 원에 해당하는 재산세 25% 감면 (예: 6억 원 주택은 5억 원의 25%, 즉 125만 원 감면)
• 1세대 1주택자만 가입 가능:
  • 다주택자 또는 2세대 이상 주택 소유자는 가입 불가능
• 주택 담보대출 잔액이 없는 주택만 가입 가능:
  • 주택담보대출 잔액이 있는 경우, 잔액 상환 후 가입 가능
• 가입 후 3년 이상 주택 보유해야 함:
  • 3년 이내에 주택 처분 시, 과거받은 세액 공제액을 추징당할 수 있음
• 주택연금은 주택을 담보로 하여 노후 생활자금을 마련하는 상품입니다.
• 주택연금 가입 시 등록면허세, 지방교육세, 취득세 등의 세금 혜택도 받을 수 있습니다.
• 주택연금 가입 및 절세 혜택에 대한 자세한 내용은 한국주택금융공사 홈페이지 또는 가까운 주택금융공사 지점에서 확인할 수 있습니다.

 

 

4. 임대사업자 등록시 재산세 절세

 

임대사업자로 등록하면 다양한 세제 혜택을 받을 수 있으며, 재산세 절세도 그 중 하나입니다. 주택의 종류, 면적, 임대 기간 등에 따라 절세 혜택이 달라질 수 있지만, 대표적인 방법은 다음과 같습니다.

 

4-1. 재산세 감면

• 주택 2호 이상 임대:
  • 공동주택 또는 주거용 오피스텔:
    • 전용면적 40㎡ 이하: 100% 감면
    • 전용면적 40~60㎡: 50% 감면
    • 전용면적 60~85㎡: 25% 감면
  • 기타 주택:
    • 전용면적 85㎡ 이하: 25% 감면
• 준공공임대주택 장기임대:
  • 공동주택 또는 주거용 오피스텔:
    • 전용면적 40㎡ 이하: 100% 감면
    • 전용면적 40~60㎡: 75% 감면
    • 전용면적 60~85㎡: 50% 감면
  • 기타 주택:
    • 전용면적 85㎡ 이하: 50% 감면

4-2. 기타 절세 혜택

• 취득세 감면 또는 면제:
  • 임대 목적으로 공동주택 또는 오피스텔을 취득하는 경우 취득세를 감면 또는 면제받을 수 있습니다.
• 종합부동산세 합산배제:
  • 임대 목적으로 사용하는 주택은 종합부동산세 과세대상에서 제외됩니다.
• 법인세 및 소득세 감면:
  • 전용면적 85㎡ 이하이고 기준시가 3억 원 이하인 주택을 3호 이상 임대하는 경우 법인세 및 소득세를 30% 감면받을 수 있습니다.

4-3. 주의 사항

• 임대사업자 등록 요건 충족:
  • 1주택자라도 면적·가액 기준 없이 임대사업자 등록이 가능하지만, 일정 요건을 충족해야 합니다. (자세한 내용은 국세청 홈페이지 참고)
• 신고 및 납부 의무:
  • 임대사업자로 등록하면 매년 임대소득을 신고하고 세금을 납부해야 합니다.
• 기타 세금 혜택 제한:
  • 주택의 종류, 면적, 임대 기간 등에 따라 일부 세금 혜택을 받지 못할 수 있습니다.

 

5.내진 설계 건축물 주택의 재산세 및 취득세 감면 혜택

지진 발생 시 안전을 위해 내진 설계를 시공한 건축물은 재산세와 취득세 납부에 있어 다음과 같은 혜택을 받을 수 있습니다.

 

5-1. 재산세 감면

• 신축 건축물:
  • 건축 후 5년간 재산세의 50% 감면
• 기존 건축물 보수:
  • 보수 후 5년간 재산세 전액 감면

5-2. 취득세 감면

• 신축 건축물:
  • 취득세의 10% 감면
• 기존 건축물 보수:
  • 보수 비용의 50%를 취득세 납부 대상에서 공제

5-3. 혜택 신청

• 신청 시기:
  • 건축 또는 보수 완료 후 6개월 이내
• 신청 방법:
  • 관할 지자체에 신청 (필요 서류: 신청서, 내진 설계 확인증명서 등)

5-4. 주의 사항

• 내진 설계 기준 충족:
  • 건축법령에서 정한 내진 설계 기준을 충족해야 혜택을 받을 수 있습니다.
• 신속한 신청:
  • 혜택 신청 기간을 놓치면 혜택을 받지 못할 수 있습니다.
• 지역별 차이:
  • 일부 지자체에서는独自の 감면 혜택을 제공할 수 있습니다. 자세한 내용은 관할 지자체에 문의하세요.

5-5 팁:

• 내진 설계는 지진 발생 시 건축물의 붕괴를 방지하고 인명 피해를 최소화하는 데 매우 중요합니다.
• 내진 설계 건축물의 재산세 및 취득세 감면 혜택을 적극 활용하여 안전하고 지속 가능한 주거 환경 조성에 동참하세요.

 

 

6.6월 1일 이전 매도 시 재산세 과세표준 기준일 혜택

 

6-1. 혜택 내용:

• 과세표준 기준일 변경:
  • 일반적으로 재산세는 매년 6월 1일 기준으로 소유한 부동산의 공시가액을 기준으로 과세됩니다.
  • 하지만, 6월 1일 이전에 매도한 경우, 매도 당시의 공시가액을 과세표준으로 적용받을 수 있습니다.
• 세액 감소 가능성:
  • 매도 당시 공시가액이 6월 1일 공시가액보다 낮은 경우, 세액이 감소할 수 있습니다.

6-2. 혜택 적용 대상:

• 6월 1일 이전에 부동산을 매도한 주택 소유자
• 종합부동산세 과세대상 주택 (주택용지에 있는 주택 또는 주택으로 쓰이는 건축물)

6-3. 혜택 신청 방법:

• 매도 후 3개월 이내에 관할 지자체에 신청
• 필요 서류:
  • 주택 매매계약서,
  • 주택 등기부등본,
  • 주택 공시가액 증명서 등

6-4. 주의 사항:

• 매도일 기준 공시가액 확인:
  • 정확한 세액 계산을 위해 매도 당시 공시가액을 정확하게 확인해야 합니다.
  • 국토교통부 부동산 공시정보시스템([유효하지 않은 URL 삭제됨] 확인 가능
• 신청 기간 준수:
  • 혜택 신청 기간을 놓치면 혜택을 받지 못할 수 있습니다.
• 지역별 차이:
  • 일부 지자체에서는 혜택 신청 절차 또는 서류가 다를 수 있습니다. 자세한 내용은 관할 지자체에 문의하세요.

6-5 팁:

• 6월 1일 이전에 주택을 매도할 계획이 있다면, 미리 관할 지자체에 문의하여 혜택 신청 절차 및 필요 서류를 확인하는 것이 좋습니다.
• 정확한 세액 계산을 위해 매도 당시 공시가액을 정확하게 확인해야 합니다.
• 본인의 상황에 맞는 최적의 절세 방법을 찾아 활용하세요.

재산세계산기

 

7. 기타 절세 방법

• 전자고지서 및 자동 납부 신청:
  • 전자고지서 및 자동 납부를 신청하면 건당 500원씩 세액 공제
  • 신청 방법: 관할 지자체 홈페이지 또는 전화
  • 상기 내용은 일반적인 정보이며, 개인의 상황에 따라 다를 수 있음

 

 

이상 재산세 납부 시 합법적인 절세 방법들을 자세히 살펴봤습니다.
세법 관련해서는 수시로 바뀔 수 있으니 복잡한 상황이거나 전문적인 조언이 필요한 경우, 세무사 또는 재무설계사와 상담하는 것을 추천합니다.
감사합니다.

 

 

한눈에 재산세 납부기간,부과기준,홈택스 조회방법까지 키포인트